Управление пенсионными накоплениями


С первого января 2002 года в России началась пенсионная реформа. Суть реформы заключается в переходе от распределительной системы пенсионного обеспечения к распределительно-накопительной модели.

Распределительная система (до 2002 года)

Пенсионные отчисления работающих граждан целиком направлялись на выплату пенсий пенсионерам.

Распределительно - накопительная система

Структура трудовой пенсии

С 1 января 2010 года трудовая пенсия по старости состоит из двух частей - страховой и накопительной.

Страховые отчисления состоят из:

  1. Отчислений, которые уплачиваются на финансирование накопительной части трудовой пенсии;
  2. Отчислений, уплачиваются на финансирование страховой части трудовой пенсии. Данный тариф в свою очередь также делится:
    • — страховые взносы на индивидуальную часть тарифа страхового взноса, которые учитываются на индивидуальном лицевом счете застрахованного лица для расчета страховой части его будущей трудовой пенсии;
    • — страховые взносы на солидарную часть тарифа страхового взноса, которые предназначены для финансирования выплаты фиксированного базового размера в составе трудовой пенсии и иные солидарные обязательства.

В соответствии со статьей 33.1 Федерального закона от 15.12.2001 № 167-ФЗ (ред. от 28.12.2013) «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» определение суммы страховых взносов по обязательному пенсионному страхованию на финансирование страховой части трудовой пенсии и накопительной части трудовой пенсии в отношении застрахованных лиц осуществляется Пенсионным фондом Российской Федерации на основании данных индивидуального (персонифицированного) учета в соответствии с выбранным застрахованным лицом вариантом пенсионного обеспечения (0,0 или 6,0 процента на финансирование накопительной части трудовой пенсии) по следующим тарифам

Тариф страхового взноса Для лиц 1966 года рождения и старше Для лиц 1967 года рождения и моложе
Вариант пенсионного обеспечения 0,0 процента на финансирование накопительной части трудовой пенсии Вариант пенсионного обеспечения 6,0 процента на финансирование накопительной части трудовой пенсии
на финансирование страховой части трудовой пенсии на финансирование накопительной части трудовой пенсии на финансирование страховой части трудовой пенсии на финансирование накопительной части трудовой пенсии
22,0 процента (в пределах установленной предельной величины базы для начисления страховых взносов) 22,0 процента на финансирование страховой части трудовой пенсии, из них:
6,0 процента - солидарная часть тарифа страховых взносов;
16,0 процента - индивидуальная часть тарифа страховых взносов
22,0 процента, из них:
6,0 процента - солидарная часть тарифа страховых взносов;
16,0 процента - индивидуальная часть тарифа страховых взносов
0,0 процента - индивидуальная часть тарифа страховых взносов 16,0 процента, из них:
6,0 процента - солидарная часть тарифа страховых взносов;
10,0 процента - индивидуальная часть тарифа страховых взносов
6,0 процента - индивидуальная часть тарифа страховых взносов

Управление накопительной частью

В соответствии с федеральным законом от 04.12.2013 N 351-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации по вопросам обязательного пенсионного страхования в части права выбора застрахованными лицами варианта пенсионного обеспечения" гражданам 1967 года рождения и моложе, зарегистрированным в системе обязательного пенсионного страхования, в 2014 и 2015 годах предоставлена возможность выбора тарифа страхового взноса на накопительную часть трудовой пенсии: либо оставить 6%, как сегодня, либо отказаться от дальнейшего формирования накопительной части пенсии, тем самым направив все страховые взносы, которые за них уплачивают работодатели, на формирование страховой части пенсии.

Таким образом, если гражданин отказывается от формирования пенсионных накоплений, страховые взносы его работодателя в Пенсионный фонд России – в размере индивидуального тарифа 16% – будут направляться на формирование его страховой части пенсии. Важно отметить, что даже в этом случае все ранее сформированные пенсионные накопления граждан будут по-прежнему инвестироваться и выплачены в полном объеме, с учетом инвестиционного дохода, когда граждане получат право выйти на пенсию и обратятся за ее назначением.

Если граждане, которые никогда не подавали заявление о выборе управляющей компании (УК), включая «Внешэкономбанк», или негосударственного пенсионного фонда (НПФ), так называемые «молчуны», желают, чтобы и в последующие годы по-прежнему направлялось на формирование накопительной части трудовой пенсии страховые взносы - 6% тарифа, им следует подать заявление о выборе УК либо НПФ. При этом, как и раньше, при переводе пенсионных накоплений в негосударственный пенсионный фонд гражданину необходимо заключить с выбранным НПФ соответствующий договор об обязательном пенсионном страховании.

У тех, кто не подаст заявление до 31 декабря 2015 года и останется так называемым «молчуном», новые пенсионные накопления перестают формироваться и все страховые взносы будут направляться на формирование страховой части пенсии.

Таким образом, выбор 6% тарифа накопительной части пенсии в любом случае сопряжен с выбором управляющей компании или негосударственного пенсионного фонда.

Любой гражданин РФ 1967 года рождения и моложе может выбрать один из трех вариантов управления пенсионными накоплениями:

  1. Отказаться от выбора и оставить все как есть. В этом случае пенсионные средства будут переданы в государственную управляющую компанию "Внешэкономбанк". Государственная управляющая компания может инвестировать средства только в государственные ценные бумаги. Это означает высокую надежность при очень низкой доходности.
  2. Отказаться от услуг Пенсионного фонда и выбрать негосударственный пенсионный фонд, осуществляющий деятельность по обязательному пенсионному страхованию. В таком случае необходимо будет заключить с выбранным негосударственным пенсионным фондом договор об обязательном пенсионном страховании и не позднее 31 декабря текущего года уведомить Пенсионный фонд РФ о своем выборе.
  3. Выбрать одну из управляющих компаний, заключивших с Пенсионным фондом РФ договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений. Одной из таких управляющих компаний является ООО "Управляющая компания "Финам Менеджмент"

Законодательство

Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации
Федеральный закон от 24 июля 2002г. № 111-ФЗ

О трудовых пенсиях в Российской Федерации
Федеральный закон от 17 декабря 2001г. N 173-ФЗ

Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации
Федеральный закон от 15 декабря 2001г. N 167-ФЗ

О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации
Федеральный закон от 15 декабря 2001г.

О негосударственных пенсионных фондах
Федеральный закон от 07.05.1998г. N 75-ФЗ

Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования
Федеральный закон от 1 апреля 1996г. № 27-ФЗ


Теперь вы знаете, к кому обратиться,
если ваши личные финансы нуждаются в грамотном управлении

Задайте вопрос вашему личному инвестиционному консультанту!

   
 

Заказать звонок консультанта

*
*
*
*
*
*
*
Календарь
*